《年收支预算表》使用说明文档
1. 文件用途概述
本Excel文件为年度财务预算管理工具，用于：
- 按月度/季度/年度规划企业收入、成本及费用预算
- 自动计算毛利、费用合计及纯利润等关键财务指标
- 跟踪实际财务表现与预算的差异（需手动输入实际数据）
- 适用于财务部门、管理层进行财务预测与决策支持
2. 字段定义
2.1 表头信息
- 公司名称：需手动填写企业全称
- 财年始于：日期序列号（如
45658代表2024年1月1日），需转换为实际日期格式 - 月度列：
45658 %等为Excel日期序列号，对应各月份（需设置单元格格式为“日期”）
2.2 收入类字段
- 收入 (销售)：按业务分类（类一至类七）填写预期销售收入
- 收入合计：自动汇总所有业务类别的收入总额
- 销售成本：对应各类业务的直接成本（如原材料、人工等）
- 销售成本合计：自动计算总成本
- 毛利：公式
=收入合计 - 销售成本合计
2.3 费用类字段
- 费用明细：包括工资、津贴、广告、租金等常规支出项，以及自定义其他费用（最多4项）
- 费用合计：自动汇总所有费用项
- 纯利：公式
=毛利 - 费用合计
3. 常见操作指南
3.1 基础设置
- 填写公司名称：
- 双击表头
<公司名称>处，输入企业名称。
- 双击表头
- 调整日期格式：
- 选中日期列（如
45658 %），右键 → 设置单元格格式 → 选择“日期” → 应用YYYY-MM-DD格式。
- 选中日期列（如
3.2 数据录入
- 预算填写：
- 在对应月份的收入、成本、费用栏输入数字（如
类一收入为10000），留空或-表示无预算。
- 在对应月份的收入、成本、费用栏输入数字（如
- 自定义费用项：
- 在
(其他)行填写费用名称（如“差旅费”），右侧输入金额。
- 在
3.3 公式与计算
- 自动计算字段：
收入合计、销售成本合计、毛利等已预设公式，无需手动修改。
- 检查数据一致性：
- 若纯利显示
#VALUE!，检查是否有文本格式数据混入数值列。
- 若纯利显示
3.4 数据分析建议
- 月度对比：
- 使用条件格式（如数据条）高亮收入/费用波动较大的月份。
- 年度汇总：
- 右侧
年 度 %列可手动汇总全年数据（如=SUM(B2:M2)）。
- 右侧
3.5 常见问题
- 日期显示为数字：
- 右键单元格 → 设置格式 → 选择“日期”。
- 公式未更新：
- 按
F9键强制刷新计算，或检查“公式”选项卡中的“计算选项”。
- 按
