​

投资方案现金流量表使用说明文档

1. 文件用途概述

本”投资方案现金流量表.xlsx”文件用于评估和比较多个投资方案的财务表现，主要功能包括：

• 记录不同投资方案在各年份的现金流量情况
• 计算各方案的总现值和现值指数
• 基于现值指数法自动评价并推荐最优投资方案
• 使用8%的贴现率进行折现计算（可根据需要调整）

2. 字段定义

2.1 主表字段

• ​年份​：投资周期中的各年度，0代表初始投资年度
• ​方案1现金流量​：方案1在各年度的现金流入/流出金额（单位：元）
• ​方案2现金流量​：方案2在各年度的现金流入/流出金额（单位：元）
• ​方案3现金流量​：方案3在各年度的现金流入/流出金额（单位：元）

2.2 评价结果字段

• ​贴现率​：用于折现计算的比率，当前设置为8%
• ​总现值​：各方案所有未来现金流量的现值总和
• ​现值指数​：总现值与初始投资额的比率（现值指数=总现值/初始投资）
• ​评价结果​：基于现值指数的自动评价结论

3. 常见操作指南

3.1 数据输入

1. 在相应年份行中输入各方案的现金流量数据
2. 负值表示现金流出（如初始投资），正值表示现金流入
3. 确保所有金额单位为元

3.2 修改贴现率

1. 找到”贴现率”单元格
2. 根据需要修改百分比数值（如改为0.1表示10%）
3. 修改后相关计算结果将自动更新

3.3 添加新方案

1. 插入新列并命名为”方案X现金流量”
2. 复制现有公式到新列相应单元格
3. 在评价区域添加对新方案的计算和评价

3.4 解读评价结果

1. 现值指数>1表示方案可行
2. 现值指数越高，方案相对越优
3. 系统会自动标记现值指数最高的方案为最优方案

3.5 数据验证

1. 检查初始投资是否为负值
2. 确认后续年份多为正值（现金流入）
3. 验证计算结果是否符合预期

4. 注意事项

1. 本说明文档由AI生成，仅供参考使用
2. 实际应用前请核实所有计算公式和逻辑
3. 重要决策建议咨询专业财务顾问
4. 定期备份原始文件以防数据丢失
5. 修改关键参数时建议记录修改日志

注：现值指数法是通过比较各方案现值与初始投资的比率来评价方案优劣的方法，比率越高表明单位投资产生的价值越大。

— 1秒登录查看完整内容 —

QQ登录

账号登录