现金余额日报表使用说明文档

1. 文件用途概述

现金余额日报表是用于记录和跟踪公司每日现金流动情况的财务文档，主要用途包括：

• 记录公司每日现金账户的收支明细
• 计算并核对每日现金余额
• 为财务部门提供现金流动的实时数据
• 作为管理层决策参考依据
• 便于财务审计和内部核查

本报表由财务部每日编制，需经财务部和总经理双重审核确认。

2. 字段定义

基础信息部分

• ​公司名称​：填写公司全称
• ​制表时间​：报表生成的日期（格式：20xx-x-x）
• ​制表部门​：固定为”财务部”
• ​单位​：固定为”元”
• ​账户名称​：当前报表记录的现金账户名称（如”库存现金”）

数据记录部分

• ​时间​：交易发生的时间记录（可能为时间点或序号）
• ​前一天余额​：上日结束时账户的现金余额
• ​当天收入​：当日所有现金收入总额
• ​当天汇出​：当日所有现金支出总额
• ​汇出单位​：现金支出的收款方名称
• ​现金余额​：根据收支计算得出的当前现金余额

汇总部分

• ​合计​：对当日收入、支出和余额的汇总统计
• ​财务部审核意见​：财务部门审核确认的签字盖章区域
• ​总经理审核意见​：公司管理层审核确认的签字盖章区域

3. 常见操作指南

数据录入

1. 在”前一天余额”栏填写上日结余金额
2. 按时间顺序记录每笔交易：
   • 收入交易：填写”当天收入”金额，其他支出相关字段留空
   • 支出交易：填写”当天汇出”金额和”汇出单位”名称
3. 每笔交易后计算并填写”现金余额”：
   复制

   现金余额 = 前一天余额 + 当天收入 - 当天汇出

数据汇总

1. 在”合计”行：
   • 汇总所有”当天收入”金额
   • 汇总所有”当天汇出”金额
   • 填写最终”现金余额”

审核流程

1. 制表人完成表格后提交财务部审核
2. 财务部审核确认无误后签字盖章
3. 提交总经理审核签字盖章
4. 完成审核后归档保存

注意事项

• 所有金额必须以”元”为单位，保留两位小数
• 每笔交易必须明确记录时间或序号
• 支出交易必须注明收款单位
• 审核意见必须完整填写签字和日期

4. 风险提示

本说明文档由AI生成，旨在提供一般性使用指导。实际使用时请注意：

1. 本说明可能与您公司的具体财务制度存在差异，请以公司正式财务规范为准
2. 现金管理涉及公司重要财务数据，操作时需严格遵守公司财务制度和相关法律法规
3. 建议在使用前由财务负责人确认本说明的适用性
4. 对于特殊交易或异常情况，应咨询专业财务人员

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